Forfettario che perde i erquisiti nel corso dell'anno

[FE.P]

Ho un forfettario che ha emesso una decina difatture e che surtroppo
nel corso del 2023 ha percepito più di 30000 euro come lavoro
dipendente ( a causa di due cu di cui uno della cassa edile) situazione
imprevedibile e riscontrata purtroppo in questi giorni. Come conviene
regolarizzare il tutto? Grazie mille per gli eventuali suggerimenti.

[GiorgioB]

Ho un forfettario che ha emesso una decina difatture e che surtroppo nel
corso del 2023 ha percepito più di 30000 euro come lavoro dipendente ( a
causa di due cu di cui uno della cassa edile) situazione imprevedibile e
riscontrata purtroppo in questi giorni. Come conviene regolarizzare il
tutto? Grazie mille per gli eventuali suggerimenti.

E' capitato a un professionista fornitore di un nostro cliente.
Il professionista in questione emetterà note di credito per il 2023,
emetterà fatture con maggior iva per il 2023, farà i versamenti iva
tardivi e presenterà la dichiarazione annuale iva.
Le ritenute ovviamente non sono state operate.

Immagino che l'iva sulle fatture 2023 ricevute oggi siano detraibili
oggi e non comportino la riapertura dell'annuale del mio cliente.

[FE.P]

Post by GiorgioB

Ho un forfettario che ha emesso una decina difatture e che surtroppo nel
corso del 2023 ha percepito più di 30000 euro come lavoro dipendente ( a
causa di due cu di cui uno della cassa edile) situazione imprevedibile e
riscontrata purtroppo in questi giorni. Come conviene regolarizzare il
tutto? Grazie mille per gli eventuali suggerimenti.

E' capitato a un professionista fornitore di un nostro cliente.
Il professionista in questione emetterà note di credito per il 2023, emetterà
fatture con maggior iva per il 2023, farà i versamenti iva tardivi e
presenterà la dichiarazione annuale iva.
Le ritenute ovviamente non sono state operate.
Immagino che l'iva sulle fatture 2023 ricevute oggi siano detraibili oggi e
non comportino la riapertura dell'annuale del mio cliente.

Grazie per la risposta averi pensato di risolvere nel seguente modo:
-Emissione note di credito per le fatture emesse senza IVA;
-invio allo SDI ora, in ritardo, le fatture con data corretta e IVA;
-versamento con ravvedimento dell’IVA;
-invio LIPE (con ravvedimento?)
-attesa dell’Accertamento dell’Agenzia, con cumolo giuridico. per le
sanzioni;
-cessazione dell’attività di casa vacanze.
Che ne pensate?

[Stunat2]

CUT

Post by FE.P

Post by GiorgioB
E' capitato a un professionista fornitore di un nostro cliente.
Il professionista in questione emetterà note di credito per il 2023,
emetterà fatture con maggior iva per il 2023, farà i versamenti iva
tardivi e presenterà la dichiarazione annuale iva.
Le ritenute ovviamente non sono state operate.
Immagino che l'iva sulle fatture 2023 ricevute oggi siano detraibili
oggi e non comportino la riapertura dell'annuale del mio cliente.

-Emissione note di credito per le fatture emesse senza IVA;
-invio allo SDI ora, in ritardo, le fatture con data corretta e IVA;
-versamento con ravvedimento dell’IVA;
-invio LIPE (con ravvedimento?)
-attesa dell’Accertamento dell’Agenzia, con cumolo giuridico. per le
sanzioni;
-cessazione dell’attività di casa vacanze.
Che ne pensate?

Ciao, sono nel dubbio.
pensavo di "perdere" il forfettario dall'esercizio successivo e non
nell'esercizio stesso. salvo il caso ben specificato del superamento del
limite dei 100 mila euro.
vedi
https://www.lapostadelsindaco.it/servizi-pubblica-amministrazione/35391/pagamento-per-errore-del-libero-professionista-in-regime-forfettario

[FE.P]

Post by Stunat2
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Post by FE.P

Post by GiorgioB
E' capitato a un professionista fornitore di un nostro cliente.
Il professionista in questione emetterà note di credito per il 2023,
emetterà fatture con maggior iva per il 2023, farà i versamenti iva
tardivi e presenterà la dichiarazione annuale iva.
Le ritenute ovviamente non sono state operate.
Immagino che l'iva sulle fatture 2023 ricevute oggi siano detraibili oggi
e non comportino la riapertura dell'annuale del mio cliente.

-Emissione note di credito per le fatture emesse senza IVA;
-invio allo SDI ora, in ritardo, le fatture con data corretta e IVA;
-versamento con ravvedimento dell’IVA;
-invio LIPE (con ravvedimento?)
-attesa dell’Accertamento dell’Agenzia, con cumolo giuridico. per le
sanzioni;
-cessazione dell’attività di casa vacanze.
Che ne pensate?

Ciao, sono nel dubbio.
pensavo di "perdere" il forfettario dall'esercizio successivo e non
nell'esercizio stesso. salvo il caso ben specificato del superamento del
limite dei 100 mila euro.
vedi
https://www.lapostadelsindaco.it/servizi-pubblica-amministrazione/35391/pagamento-per-errore-del-libero-professionista-in-regime-forfettario

Quindi a rettifica di quanto scritto al posto dell'emissione delle note
di credito e della successiva emissione delle fatture corrette
direttamente delle note di variazione ai sensi dell'art. 26 DPR
633/1972 giusto?

[Stunat2]

CUT

Post by FE.P

Post by Stunat2
Ciao, sono nel dubbio.
pensavo di "perdere" il forfettario dall'esercizio successivo e non
nell'esercizio stesso. salvo il caso ben specificato del superamento
del limite dei 100 mila euro.
vedi
https://www.lapostadelsindaco.it/servizi-pubblica-amministrazione/35391/pagamento-per-errore-del-libero-professionista-in-regime-forfettario

Quindi a rettifica di quanto scritto al posto dell'emissione delle note
di credito e della successiva emissione delle fatture corrette
direttamente delle note di variazione ai sensi dell'art. 26 DPR 633/1972
giusto?

NON ho certezze assolute, il forfettario è sempre un terreno minato.
Per me il tuo cliente perde il diritto a restare nel forfettario ma
solo dal 2024.
Non dovresti fare nulla per il 2023 il diritto di restare nel
forfettario nel 2023 rimane ( salvo il caso che abbia già perso il
forfettario causa il superamento dei limiti dei 30 mila nel 2022 -
meglio controllare ) e dal 2023 ( con le conseguenze di rifatturazione
iva ecc ) solo se ha superato i 100 mila euro nel 2023.
Ciao
Stunat

[FE.P]

Post by Stunat2
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Post by Stunat2
Ciao, sono nel dubbio.
pensavo di "perdere" il forfettario dall'esercizio successivo e non
nell'esercizio stesso. salvo il caso ben specificato del superamento del
limite dei 100 mila euro.
vedi
https://www.lapostadelsindaco.it/servizi-pubblica-amministrazione/35391/pagamento-per-errore-del-libero-professionista-in-regime-forfettario

Quindi a rettifica di quanto scritto al posto dell'emissione delle note di
credito e della successiva emissione delle fatture corrette direttamente
delle note di variazione ai sensi dell'art. 26 DPR 633/1972 giusto?

NON ho certezze assolute, il forfettario è sempre un terreno minato.
Per me il tuo cliente perde il diritto a restare nel forfettario ma solo dal
2024.
Non dovresti fare nulla per il 2023 il diritto di restare nel forfettario nel
2023 rimane ( salvo il caso che abbia già perso il forfettario causa il
superamento dei limiti dei 30 mila nel 2022 - meglio controllare ) e dal 2023
( con le conseguenze di rifatturazione iva ecc ) solo se ha superato i 100
mila euro nel 2023.
Ciao
Stunat

Grazie, si perde il diritto al forfettario dal 2024 in quanto nel 2023
ha percepito redditi di lavoro dipendente di importo superiore a 30000,
che ho rilevato ora in sede di esame dei CU 2024 per il 2023. La
rettifica si riferisce alla fatture fatte nel 2024 fino ad ora.